IEXGeld

Dossiers

Profiel

Verplichte AOV-verzekering? Broodfonds is voordelig alternatief

Als het pensioenakkoord doorgaat, worden ondernemers straks verplicht om een arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten. Maar er is een voordelig alternatief: het Broodfonds.

Het pensioenakkoord bevat een verrassende passage: zzp-ers moeten een arbeidsongeschiktheidsverzekering afsluiten. Veel zzp-ers verzetten zich daartegen, vanwege het verplichtende karakter.

80% van de ondernemers is niet verzekerd

De maatregel brengt wel een maatschappelijk probleem onder de aandacht. 80% van de zelfstandig ondernemers heeft zich niet ingedekt tegen arbeidsongeschiktheid, terwijl de financiële gevolgen desastreus kunnen zijn als je vanwege ziekte langere tijd uit de running bent. Want anders dan werknemers krijgen ondernemers bij ziekte niet doorbetaald.

Zij moeten een grote financiële buffer aanleggen om de klap te kunnen opvangen als ze langere tijd uitvallen.

Lees ook: Sparen: hoe moet ik beginnen?

Een andere optie is een arbeidsongeschiktheidsverzekering, maar de premies zijn vaak erg hoog. Bovendien gelden er vaak veel uitsluitingen.

Er is wel een goed en betaalbaar alternatief, dat op steeds meer belangstelling van ondernemers kan rekenen: het broodfonds. Hiervan maken inmiddels circa 22.000 ondernemers gebruik, verdeeld over 490 broodfondsen.

Voor wie hier nog niet mee bekend is, zetten we de belangrijkste karakteristieken op een rij.

Wat is een broodfonds?

Een broodfonds is een constructie waarbij een groep ondernemers elke maand geld inlegt. Wie langer dan een maand ziek is, krijgt van de andere deelnemers een bedrag geschonken om in het levensonderhoud te voorzien.

Het is wel een tijdelijk inkomen: je kunt er maximaal twee jaar een beroep op doen.

Wat kost het?

Om het broodfonds goed te kunnen laten draaien ben je eenmalig 225 euro aan inschrijfkosten kwijt, voor de coöperatie Broodfondsmakers, die broodfondsen bijstaat en de administratie voert, plus maandelijks 10 euro contributie.

Daarnaast stort je elke maand geld op je eigen broodfondsrekening, waarmee schenkingen aan zieken betaald kunnen worden. De hoogte van de inleg is bepalend voor het bedrag dat je zelf ontvangt als je ziek wordt: hoe meer je inlegt, hoe meer je krijgt. De tarieven zijn voor iedereen gelijk, of je nu een risicovol beroept hebt (zoals timmerman) of niet.

De minimale inleg is 43,75 euro (inclusief die 10 euro contributie). Dit geeft recht op een maandelijkse schenking bij ziekte van 750 euro. De maximale inleg bedraagt 122,50 euro. In dat geval maak je aanspraak op een maandelijkse ziekteuitkering van 2.500 euro.

Dat is een stuk voordeliger dan een arbeidsongeschiktheidsverzekering, waarvoor je doorgaans minimaal 200 euro per maand moet neertellen.

De betalingen gaan niet onbeperkt door. Als er 36 maandtermijnen op je rekening staan, wordt het overtollige bedrag na afloop van het jaar naar jouw privérekening teruggestort.

Wat levert het op?

Zoals gezegd is de hoogte van de inleg en het bedrag waarop je bij ziekte recht hebt aan elkaar gekoppeld. Word je ziek, dan kun je zelf aangeven of je een volledige schenking nodig hebt of bijvoorbeeld de helft.

Je maandelijkse betalingen belanden niet op de grote hoop, maar op je eigen broodfondsrekening. Verlaat je het fonds, dan wordt het saldo op je privérekening teruggestort.

Moet ik belasting betalen over de tegoeden en schenkingen?

De tegoeden op je broodfondsrekening moet je voor de fiscus optellen bij je vermogen in Box 3. Dat betekent dat je hierover vermogensbelasting moet betalen, mits je totale vermogen uitkomt boven de drempel van 30.360 euro (drempel over 2019). De maandelijkse inleg mag je helaas niet aftrekken van je inkomen.

Ontvang je schenkingen wegens ziekte, dan hoef je daarover geen inkomstenbelasting te betalen, want het geld wordt niet aangemerkt als inkomen, maar als een schenking.

In theorie zou je voor schenkingen aan een zieke deelnemer schenkbelasting moeten betalen. Maar in de praktijk zul je nooit boven de belastingvrije drempel van 2.173 euro uitkomen. Reken maar mee. In het meest ongunstige geval, waarbij een minimaal aantal deelnemers (20) aan een zieke collega een maximale vergoeding (2.500 euro per maand) moet ophoesten, bedraagt de schenking 1.500 euro per persoon. Dat is ruim onder de vrijstelling.

Wat zijn de beperkingen?

Een broodfonds keert niet uit bij zwangerschap. Hiervoor moet je aankloppen bij het UWV, voor de ZEZ-regeling (Zelfstandig en Zwanger).

De schenkingen gaan ook niet onbeperkt door. Ben je langer dan twee jaar ziek, dan gaat de kraan dicht. Je kunt wel overwegen om je bij te verzekeren met een arbeidsongeschiktheidsverzekering met een eigen-risico-periode van twee jaar. Zo'n verzekering is vaak een stuk voordeliger dan een verzekering met een kortere eigen-risicoperiode.

Verder moet je er rekening mee houden dat er een eigen risico-periode van een maand geldt. Je moet er dus wel voor zorgen dat je voldoende spaargeld hebt om de eerste maand dat je ziek bent te kunnen uitzingen.

Mag elke ondernemer meedoen?

Het broodfonds is bedoeld voor zzp'ers, zelfstandigen met personeel, directeur-grootaandeelhouders van een BV en vennoten in een VOF. Om misbruik te voorkomen moet elke deelnemer minimaal een jaar een eigen bedrijf hebben en een gemiddelde nettowinst behalen van minimaal 750 euro per maand.

De deelnemers aan een broodfonds kunnen ook aanvullende toelatingseisen stellen, bijvoorbeeld dat je woonachtig moet zijn in de regio of een bepaald beroep moet uitoefenen.

Om een levensvatbaar broodfonds te creëren, moeten minimaal twintig mensen deelnemen. Anders raakt het fonds in financiële problemen als er tegelijkertijd meer mensen ziek zijn.

Er geldt ook een bovengrens, van vijftig personen. Daar is een reden voor: is het ledenaantal groter, dan is het nauwelijks mogerlijk om elkaar nog goed te kennen. Dat is belangrijk, want een Broodfonds is gebaseerd op onderling vertrouwen.

Wat zijn de verschillen met een verzekering?

Anders dan bij een verzekering valt je maandelijkse inleg niet in een zwart gat, maar komt het op je eigen bankrekening. Het saldo blijft ook van jou, na aftrek van schenkingen aan zieken.

Verder is deelname een stuk voordeliger en bepaal je met je mede-broodfondsleden zelf de voorwaarden.

Is er geen risico op misbruik?

Het systeem drijft op vertrouwen en daarin zit een zekere charme, maar ook een risico: er kan misbruik worden gemaakt van de regeling.

Er is wel een vorm van sociale controle, omdat iedereen elkaar kent en broodfondsleden vaak ook contact opnemen met de zieke. Verder moet je bedenken dat het ziekteverzuim onder zelfstandigen statistisch laag is. Onder deelnemers van broodfondsen bedraagt het ziekteverzuim circa 1,3%.

Je kunt als broodfonds natuurlijk wel proberen om de risico's wat te spreiden, door bijvoorbeeld te zorgen voor een divers ledenbestand: dus niet alleen 55-plussers of mensen met een risicovol beroep.

Check ook: Zzp’er en ziek? Dit moet je doen

Gerelateerde Tools

Reacties

Er is nog niet gereageerd.

Lees ook:

Trap jij ook in deze psychologische valkuilen van beleggers?

Wie denkt dat beleggen een rationeel proces is, heeft het mis. Deze fout... Lees verder ›