Stel: je hebt de afgelopen achttien jaar gespaard voor de studie van je kind. Je hebt in totaal 24.000 euro op een beleggingsrekening staan.
Wat is dan verstandig: nu elke maand een bedrag van zeg 400 euro overmaken, zodat je kind geen lening hoeft af te sluiten? Of het geld nog vijf jaar op je beleggingsrekening laten staan en je kind nu laten lenen en na de studie de opgebouwde schuld ineens of in fasen aflossen?
Lees ook: Studenten, opgelet: vijf manieren om te besparen tijdens de studie
De studiefinanciering voor hbo en universiteit bestaat uit de volgende vier onderdelen:
- studielening
- OV-jaarkaart
- aanvullende beurs
- collegegeldkrediet
De aanvullende beurs is afhankelijk van jouw inkomen en dit kan een gift worden als je kind binnen tien jaar zijn diploma haalt. Aangezien je 24.000 euro aan vermogen hebt, komt je kind hier niet voor in aanmerking.
Wat kost lenen?
Ok, jouw kind heeft 400 euro extra (naast een bijbaantje) per maand nodig om van te leven. De keuze is nu dus: maak jij elke maand 400 euro over of laat je je kind hiervoor een lening afsluiten?
Het rentepercentage voor de studielening wordt, zolang je kind deze lening krijgt, elk jaar opnieuw vastgesteld. Na de laatste maand van de studielening wordt dit percentage vastgezet voor vijf jaar. Gemiddeld over de laatste vijftien jaar is dit 0,88%.
Stel je kind leent 400 euro per maand, is een lening van 4.800 euro over het eerste jaar. Plus 0,88% rente is 4.842 euro:
- het tweede jaar 4.800 + 4.842 = 9.727 euro
- het derde jaar: 4.800 + 9.727 = 14.655 euro
- het vierde jaar: 4.800 + 14.655 = 19.626 euro
- het vijfde jaar: 4.800 + 19.626 = 24.640 euro
Dus voor een lening van totaal 24.000 euro betaalt je kind over die vijf jaar 640 euro rente (in het geval van 0,88% rente).
Lees ook: Geen basisbeurs, wel een bijdrage
Wat levert een belegging op?
Stel je zet die 24.000 euro op een beleggingsrekening. Op je beleggingsrekening is het rendement zo'n 6% (met natuurlijk wel het risico van slechtere jaren ertussen!). Jouw 24.000 euro groeit dan in de komende vijf jaar:
- na jaar 1: 25.440 euro
- na jaar 2: 26.966 euro
- na jaar 3: 28.584 euro
- na jaar 4: 30.299 euro
- na jaar 5: 32.117 euro
In dit voorbeeld verdien je op je beleggingsrekening in vijf jaar ruim 8.000 euro. Pak mee die canapé! Je moet overigens wel belasting betalen over je beleggingen. Ben je alleen, dan betaal je in 2015 1,2% over je vermogen boven de 21.330 euro. Heb je een fiscale partner, dan ga je pas boven 42.660 euro belasting betalen.
Lees ook: Zo houd je box 3 zo klein mogelijk
Heb je die 24.000 euro (in vijf jaar opgelopen tot 32.117 euro) dus samen met je partner op een beleggingsrekening staan, dan hoef je daar geen belasting over te betalen.
Beleggen en schenken
Conclusie: het is financieel verstandiger om het geld op een beleggingsrekening te laten staan en je kind te laten lenen voor zijn studie. Na het afronden van de studie, schenk je het geleende bedrag terug.
Je moet dan nog wel rekening houden met de schenkbelasting. Wil je het hele bedrag na de studie in één keer aan je kind geven, dan bestaat er kans dat je er schenkbelasting over moet betalen.
Slimmer is het om tegen die tijd te checken hoe hoog de schenkingsvrije bedragen zijn. Schenk indien nodig het bedrag van de studieschuld in (schenkbelastingvrije) fases.
Lees ook: Zo kun je je studerende kind fiscaal voordelig steunen