Je geldzaken in 2015: hier moet je op letten

Op de laatste dag van het jaar verlaagt ABN Amro de spaarrente, schreef het FD gisteren.

"Als laatste van de drie grootbanken brengt de bank woensdag de vergoeding op zijn simpelste internetspaarrekening van 1,05% naar 1%."

Dit soort teksten, over renteverlagingen, zijn het afgelopen jaar vaak voorbij gekomen. Ook hier op IEXGeld, uiteraard. Het onderwerp rente stond behoorlijk in de belangstelling. Niet voor niets natuurlijk.

Lees ook: Tja, die spaarrente. The story continues

Momenteel is de hoogste spaarrente 1,65%. Daar staat tegenover dat de hypotheekrente óók laag is: de laagste is nu 2,80% voor tien jaar vast. Kijk, zo zag (de daling van) die hypotheekrente er het afgelopen jaar uit:

Bron afbeelding: Wegwijs

Check ook: Draghi verlaagt de rente. Dit is wat je ervan kunt gaan merken.

Je portemonnee in 2015

In het artikel over de renteverlaging bij ABN Amro citeert het FD mevrouw Bulthuis van Spaarrente.nl. Zij denkt dat de kans groot is dat de spaarrente in 2015 onder de 1% uitkomt. Dat zou sparen nóg minder aantrekkelijk maken dan het nu al is.

Hoe dat er precies uit komt te zien moeten we natuurlijk nog even afwachten, maar van heel veel andere zaken weten we wél wat we kunnen verwachten in het nieuwe jaar. Ziehier: een greep uit de wijzigingen en aandachtspunten op het gebied van wonen, pensioen, werk, zorg, auto, kinderen, je inkomen en vermogen en (overige) belastingen.

Wonen

• Je kunt in 2015 minder lenen voor de aankoop van een huis dan in 2014. Straks kun je nog maar 103% van de waarde van je woning lenen (in plaats van 104%). Bovendien is de maximale hypotheek ten opzichte van je inkomen in het nieuwe jaar lager.
  
  
• Er komt een einde aan de tijdelijk verruimde schenkingsvrijstelling voor de aankoop van een eigen woning (de regeling waarbij eenmalig 100.000 belastingvrij kan worden geschonken).
  
  
• De onroerendezaakbelasting gaat (wederom) omhoog. En de gemiddelde WOZ-waarde van woningen daalt.
  
  
• Het btw-tarief voor arbeidskosten bij herstel en renovatie van je eigen woning was tijdelijk verlaagd van 21 naar 6%. Dit verlaagde tarief zou eigenlijk vanaf januari weer op de oude stand worden gezet, maar hij is met een half jaar verlengd. Je kunt er nog tot 1 juli 2015 van profiteren, daarna geldt het reguliere tarief weer.
  
  
• Wil je je huis verkopen? Dat kan vanaf januari alleen nog maar als je een energielabel hebt. Verkoop je je huis en kun je geen energielabel overhandigen, dan riskeer je een boete van 390 euro.
  
  
• Misschien heb je na verkoop van je huis een restschuld. Da's niet fraai, maar je kunt de betaalde rente en de financieringskosten over die schuld straks wel langer aftrekken.

AOW en pensioen

• De AOW-leeftijd is in 2015 weer ietsje hoger: de pensioengerechtigde leeftijd ligt dan op 65 jaar en drie maanden.
  
  
• Word je vóór 1 oktober 65 jaar, dan moet je drie ­maanden wachten op je eerste AOW-betaling. En word je 65 op of na die datum, dan moet je vijf of zes maanden wachten, schrijft Geld&Recht.
  
  
• Er verandert het een en ander omtrent pensioenopbouw. De maximale opbouwpercentages gaan omlaag, het ouderdomspensioen wordt afgetopt op 100.000 euro en het nabestaandenpensioen kan straks duizenden euro's per jaar lager uit gaan vallen.
  
  
• En de AOW-partnertoeslag ziet er vanaf 2015 anders uit. Het betekent voor veel mensen dat ze naar een toeslag kunnen fluiten.

Werk

• De fiscaal voordelige fiets van de zaak verdwijnt. Dat is onderdeel van de werkkostenregeling die alle losse regelingen (voor vergoedingen aan de werknemers) vervangt.
  
  
• Vanaf juli 2015 veranderen de regels omtrent het ontslagrecht. Zo ziet de ontslagvergoeding (gouden handdruk) er straks behoorlijk anders uit.
  
  
• Wie vanaf 1 juli 2015 in de ww terechtkomt moet al na een half jaar alle soorten werk accepteren, ongeacht het niveau of salaris. Dat schrijft Geld&Recht. Deze termijn was eerst één jaar.
  
  En op 1 juli 2015 krijgen we te maken met de ­inkomensverrekening. Het houdt in dat iemand die ww ontvangt én gedeeltelijk aan de slag gaat, van elke verdiende bruto euro 30% zelf mag houden.
  
  
• Ook met ingang van het nieuwe jaar: andere regels voor tijdelijke contracten.
  
  Een voorbeeld: vanaf 1 juli kun je al na twee jaar dienstverband aanspraak maken op een vast contract. Nu is dat drie jaar. Binnen die termijn van twee jaar kunnen wel drie tijdelijke contracten worden aangeboden.

Zorg

• De zorgtoeslag voor mensen met lage inkomens gaat omhoog, voor mensen met een inkomen dat ruim boven het minimum uitkomt gaat-ie omlaag.
  
  
• Het maximuminkomen om aanspraak te maken op zorgtoeslag wordt bijna 2000 euro lager.
  
  
• De zorgverzekering wordt duurder (en het eigen risico gaat met vijftien euro omhoog en wordt 375 euro).
  
  
• Voor controles en behandelingen bij de tandarts ga je minder betalen.
  
  
• Het mantelzorgcompliment verdwijnt. Het is een tegemoetkoming van 200 euro die een zorgbehoefte kan uitreiken aan zijn of haar mantelzorger.
  
  Met ingang van 2015 is de overheid (landelijk) niet meer verantwoordelijk voor deze jaarlijkse blijk van waardering. Gemeentes moeten dan zelf beslissen of en hoe ze invulling geven aan het extraatje.

Auto

• Alleen volledig elektrische auto's zijn nog vrijgesteld van bpm. Deze vrijstelling geldt tot 2017.
  
  
• Wat betreft de bijtelling: de bijtelling voor volledig elektrische auto's is 4%, voor semi-elektrisch met een co2-uitstoot van minder dan 51 gram per kilometer geldt 7% en verder zijn er nog de categorieën 14, 20 en 25%.
  
  Die 14%-bijtelling geldt alleen nog maar voor auto's die minder dan 83 gram aan co2 per kilometer uitstoten (in 2014 was dit 88 gram). Op de site van de Belastingdienst vind je een overzicht.
  
  
• Wat betreft bijtelling wordt er geen onderscheid meer gemaakt tussen benzineauto's en auto's die op diesel rijden.
  
  
• De motorrijtuigenbelasting stijgt met 0,9 procent. Personenauto's die niet meer dan 50 gram co2 per kilometer uitstoten zijn overigens vrijgesteld van motorrijtuigenbelasting.

Kinderen

• Er zijn verschillende regelingen die ouders financieel ondersteunen. Dat aantal gaat omlaag. De alleenstaandeouderkorting en de ouderschapsverlofkorting verdwijnen. En de regels omtrent kinderbijslag en het kindgebonden budget veranderen. 
  
  
• In 2015 gaat het maximumtarief voor kinderopvangtoeslag omhoog. En als je straks stopt met werken of werkloos wordt, heb je nog zes maanden recht op kinderopvangtoeslag. Voorheen was dit drie maanden.
  
  
• Betaalde kinderalimentatie is straks niet meer aftrekbaar van de inkomstenbelasting. Dit geldt ook voor andere uitgaven voor levensonderhoud van kinderen.
  
  
• Halverwege het nieuwe jaar zal de basisbeurs (studiefinanciering) echt verdwijnen.

Inkomen, vermogen & (overige) belastingzaken

• De belastingtarieven in de eerste schijf (box 1) zijn in 2015 hoger dan in 2014. Maar ook de arbeidskorting wordt verhoogd (voor inkomens tot ongeveer 85.000 euro).
  
  
• De algemene inkomensafhankelijke heffingskorting wordt tot een inkomen van 50.000 euro hoger dan in 2014. Maar vanaf een inkomen van 50.000 euro wordt het bedrag van de korting lager.
  
  
• Het belastingtarief in box 2 was in 2014 voor inkomens tot 250.000 euro tijdelijk verlaagd naar 22%. Vanaf 2015 is dit tarief weer 25% (voor het totale inkomen in deze box).
  
  
• Je kunt in 2015 je levensloopregeling afkopen. Je moet het gehele tegoed opnemen. Je betaalt wel belasting over 80% van het tegoed dat je op 31 december2013 had en over 100% van het tegoed dat je na 31 december 2013 het opgebouwd.
  
  
• De werkbonus, een belastingkorting voor mensen met een laag inkomen, vervalt voor mensen die op 1 januari 2015 nog 61 jaar moeten worden. Ben je op die datum 61 jaar of ouder, dan kun je nog wel in aanmerking komen voor deze korting.
  
  
• Je aangifte voor de inkomstenbelasting hoeft niet op 1 april binnen te zijn. Het moet vanaf nu tussen 1 maart en 1 mei gebeuren.