Over ruim een maand kunnen we 2025 inluiden. Door slim te schuiven met geld, kunt u op de valreep geld besparen. Hoe? Lees het in deel 3 van deze miniserie.
Wilt u automatisch op de hoogte blijven van deze reeks en het laatste beursnieuws? Meld u dan hier aan voor onze gratis nieuwsbrief.
Veel grote financiële wijzigingen staan er volgend jaar niet op stapel, zo bleek met Prinsjesdag. Het demissionaire kabinet past vooral op de winkel. Maar ook zonder nieuw beleid zijn er diverse maatregelen die u kunt nemen om meer over te houden in uw portemonnee.
In een korte serie geven we u hiervoor handige tips. In het eerste deel keken we hoe u kunt besparen op de vermogensbelasting in box 3. In het tweede deel stonden we stil bij de vraag of het zinvol is om uw beleggingen voor de jaarwisseling te verkopen en zo vermogensbelasting uit te sparen. In dit derde deel gaan we meer de breedte in, van de eigen woning en giften tot uw zorgverzekering en het eigen bedrijf.
1. Check uw toeslagen en voorlopige aanslag
Ontvangt u elke maand zorgtoeslag of kinderopvangtoeslag? En hebben er veranderingen plaatsgevonden in uw inkomen of persoonlijke situatie (bijvoorbeeld omdat u bent gescheiden of part time bent gaan werken, of omdat uw partner is overleden)? Geef de wijzigingen dan zo snel mogelijk door aan de Belastingdienst. U voorkomt dat u langer moet wachten op geld waarop u recht heeft of - nog erger - dat u grote bedragen terug moet betalen. Zonder tegenbericht lopen de toeslagen in 2026 namelijk automatisch door.
Check ook of u in aanmerking komt voor een toeslag die u nu nog niet ontvangt. Rond deze tijd is wel bekend hoe hoog uw inkomen over 2025 was.
Dezelfde systematiek geldt voor een voorlopige aanslag voor de inkomsten- of vennootschapsbelasting, die juist is bedoeld om te voorkomen dat u in één keer een enorm bedrag moet bijbetalen, misschien zelfs met rente. Bent u bijvoorbeeld meer of juist minder gaan verdienen, of heeft u een extra aflossing op uw hypotheek gedaan, meld dit dan aan de Belastingdienst. Vanaf 1 december is het formulier Voorlopige aanslag 2026 beschikbaar.
2. Huis kopen of verkopen? Let op de timing
Wat betreft de eigen woning, hebben we in deel 1 al de suggestie gedaan om extra af te lossen op uw hypotheek, om vermogensbelasting te besparen. Zoals u kon lezen, zitten hier zowel voor- als nadelen aan. Maar er zijn meer maatregelen die u als (toekomstig) huizenbezitter kunt nemen om geld te besparen.
-
Aankoop beleggingspand of vakantiehuis: wacht tot 2 januari
Bent u van plan om een tweede woning te komen, bijvoorbeeld om te verhuren, als woonruimte voor je studerende kind of als vakantiewoning? Probeer de aankoop dat uit te stellen tot 2026. Dan daalt de overdrachtsbelasting voor woningen die geen hoofdverblijf zijn namelijk van 10,4% naar 8%. Op een huis van vijf ton scheelt het €12.000 als u de aankoop over de jaarwisseling heen tilt.
-
Eigen woning: ideale overdrachtmoment kan verschillen
Staat u op het punt uw huis te verkopen of een huis te kopen? Denk dan goed na over het moment van de overdracht. Wordt het huis met winst verkocht en wordt de opbrengt pas na 1 januari in een nieuwe koopwoning gestoken, dan kan het verstandig zijn om de overdracht over de jaarwisseling heen te tillen. U bespaart dan box 3-belasting.
Maar koopt u een huis met (deels) eigen geld, dan kan het juist slim zijn om de overdracht nog dit jaar te laten plaatsvinden, om dezelfde redenen: het scheelt vermogensbelasting. Uiteraard moet de verkoper hier wel mee akkoord gaan. Hij heeft wellicht een tegenovergesteld belang. Maar proberen kan natuurlijk altijd.
-
Hypotheek met NHG: wachten kan lonen
Een lening met Nationale Hypotheekgarantie (NHG) is gunstig. U geniet niet alleen rentevoordeel, maar heeft ook een vangnet als u door vervelende gebeurtenissen, zoals een echtscheiding, arbeidsongeschiktheid of werkloosheid, de hypotheeklasten niet kunt betalen. In ruil daarvoor moet u wel een extra bedrag neertellen. Deze premie (borgtochtprovisie) blijft komend jaar gelijk: 0,4%.
Overweegt u een hypotheek af te sluiten met NHG, dan kan het slim zijn om pas na oud & nieuw een huis te kopen. Want de kostengrens voor NHG stijgt in 2026 van €450.000 naar €470.000. Er komen dan dus meer huizen in aanmerking voor deze gunstige regeling; zeker nu de huizenprijzen wat beginnen af te vlakken.
Als u energiebesparende maatregelen wil meefinancieren - zoals de isolatie van uw nieuwe woning of aanschaf van een warmtepomp of zonnepanelen - geldt een hogere grens: €498.200. Bovendien geldt de NHG-grens dan voor alle woningtypen. Nu wordt er nog onderscheid gemaakt.
-
Starter: ga naar de notaris na 1 januari
Bent u starter op de woningmarkt, dan kan het ook lonen om de gang naar de notaris uit te stellen tot na 1 januari. Starters tussen 18 en 35 jaar die hun eerste huis kopen en daar zelf gaan wonen, betalen nu geen overdrachtsbelasting mits de waarde van hun koophuis niet hoger is dan €525.000. Die grens gaat in 2026 met €30.000 omhoog. Heb je een huis op het oog met een waarde tussen €525.000 €555.000, wacht dan nog even. Dat scheelt je 2% overdrachtsbelasting. Voor een woning van €550.000 spaar je dus €11.000 belasting.
De datum van de overdracht bij de notaris is leidend. Koop je het huis nog dit jaar, maar vindt de overdracht pas in januari plaats, dan kun je gebruik maken van die hogere grens.
3. Betaal hypotheekrente vooruit
Valt u dit jaar in de hoogste schijf van de inkomstenbelasting (en is uw inkomen hoger dan €76.817) en verwacht u volgend jaar er flink in inkomen op achteruit te gaan, bijvoorbeeld omdat u met pensioen gaat? Dan kan het een extra belastingbesparing opleveren als u een deel van de hypotheekrente van 2025 alvast vooruit betaalt vóór de jaarwisseling. Dat levert dubbel voordeel op. Ten eerste kunt u de hypotheekrente nog in de hoogste schijf aftrekken. Ten tweede bespaart u belasting in box 3.
Vooruitbetalen kan niet onbeperkt. U mag van de Belastingdienst maximaal zes maanden rente vooruitbetalen, dus tot 1 juli 2026. Verder moet u afwachten of uw hypotheekverstrekker daarmee akkoord gaat. Lang niet elke bank werkt daar aan mee, want het is geen wettelijke verplichting.
4. Beleg groen zolang dat nog kan
Heeft u op 1 januari geld zitten in een groenfonds (een door de fiscus erkend fonds dat deelneemt in projecten voor milieubescherming), dan krijgt u op twee fronten extra belastingvoordeel:
- een aparte vrijstelling voor de vermogensbelasting van €26.715 (of het dubbele met een fiscaal partner). U hoeft dus alleen belasting te betalen als de waarde van deze beleggingen boven dit bedrag uitkomt.
- een korting op de te betalen inkomstenbelasting van 0,1% van het bedrag van de vrijstelling waar u recht op heeft.
Deze aftrek is de afgelopen jaren al flink versoberd, maar binnen afzienbare tijd wordt de stekker er helemaal uit getrokken. In 2027 gaat de vrijstelling in box 3 omlaag naar een schamele €200 (of €400 met een fiscaal partner. En in 2028 wordt het belastingvoordeel helemaal afgeschaft.
U kunt volgend jaar dus nog voor het laatst gebruik maken van een vrij forse vrijstelling en heffingskorting.
5. Shop om de laagste zorgpremie te krijgen
Elk jaar heb je vóór 1 januari de mogelijkheid om te switchen van zorgverzekering. Dankzij vergelijkingswebsites als Independer, Poliswijzer, Zorgwijzer, Pricewise, de Consumentenbond en Zorgkiezer is dat een fluitje van een cent. Je kunt er in potentie veel geld mee besparen: het verschil tussen de goedkoopste en duurste basispolis bedraagt komend jaar maar liefst €511 op jaarbasis, zo heeft vergelijkingswebsite Zorgwijzer.nl becijferd. En dat terwijl het basispakket voor iedereen gelijk is.
Ook bij aanvullende verzekeringen (die zorg vergoeden die de basispolis niet dekt, zoals fysiotherapie, een bril en alternatieve geneeswijzen) kunnen de prijsverschillen behoorlijk oplopen.
Maar kijk behalve naar de premie ook naar andere aspecten. Zo heb je niet bij elke verzekeraar de volledige vrijheid om zelf de zorgverlener te kiezen, waardoor u een deel van de kosten zelf moet betalen als u naar een aanbieder gaat waar de verzekeraar geen contract mee heeft afgesloten. Bij aanvullende verzekeringen kan de dekking enorm uiteen lopen.
... maar er zijn nog meer bespaarmogelijkheden op zorg
U bespaart misschien nog wel meer door kritisch te kijken waartegen u uzelf wilt verzekeren, en voor welk bedrag. Heeft u die peperdure tandartsverzekering of kan het een onsje minder? En heeft het zin om u (ook) te verzekeren voor acnétherapie, dieetadvies en alternatieve geneeswijzen?
U kunt besparen op de zorgpremie door vrijwillig een hoger eigen risico te nemen van maximaal €500, bovenop het wettelijk verplichte eigen risico van €385. Dat levert een voordeel op dat kan oplopen tot circa €270 per jaar. Dat lijkt mooi meegenomen, maar dit loont alleen als u nauwelijks een beroep doet op gezondheidszorg. Met één ziekenhuisopname ben je dit voordeel alweer kwijt.
Verder kunt u premiekorting krijgen (circa 2%) als u de zorgpremie in één keer betaalt, in plaats van verdeeld over 12 maanden.
Overweeg een periodieke gift
Wilt u niet gebonden zijn aan een drempel en/of is de bovengrens voor u te laag? Dan kunt een periodieke gift overwegen. Hierbij gaat u de verplichting aan dat u minimaal vijf jaar hetzelde bedrag betaalt aan het goede doel.
Dit moet wel officieel zijn vastgelegd in een overeenkomst (notarieel of onderhands). En u zit er dan aan vast.
Voor periodieke giften geldt een maximum, dat in 2025 €1.500.000 bedraagt (voor u en uw fiscale partner).
Periodieke giften die vóór 4 oktober 2022 zijn aangegaan blijven tot uiterlijk 2027 volledig aftrekbaar: hiervoor geldt dus voorlopig nog geen bovengrens. Ook hier geldt voor giften aan een culturele ANBI een opslag van 25% (tot maximaal €1.250).
|
6. Voeg zorgkosten samen
Zorgkosten die u niet krijgt vergoed, zoals tandartskosten of fysiotherapie waarvoor u niet bent verzekerd, zijn onder voorwaarden aftrekbaar. Er geldt wel een drempel, die afhankelijk is van de hoogte van uw inkomen. Hoe hoger dat inkomen, hoe hoger de drempel. Alleen zorgkosten die boven de drempel uitstijgen, zijn aftrekbaar.
Voor de meeste mensen is die drempel te hoog om zorgkosten te mogen aftrekken. Maar zit u er dicht tegenaan, dan kan het de moeite lonen om zorgkosten te bundelen. Staat er bijvoorbeeld al een dure tandheelkundige behandeling in de planning, zoals het plaatsen van een implantaat, kijk dan of het nog lukt om de afspraak te vervroegen naar december.
Heeft u bijna geen ziektekosten betaald en verwacht u dat daar volgend jaar verandering in komt, kijk dan of je de behandeling over de jaarwisseling heen kan tillen.
7. Bundel giften aan goede doelen
Doneert u weleens geld aan een goed doel dat door de Belastingdienst officieel is erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI)? Dan mag u de giften opvoeren als aftrekpost, mits deze bij elkaar opgeteld hoger zijn dan 1% van uw verzamelinkomen, met een minimum van €60. Elke euro boven deze grens is aftrekbaar.
Gaat het om een culturele ANBI, dan is nog een extra bedrag aftrekbaar van 25% van de gift. Hiervoor geldt wel een maximum van €1.250.
Komt u niet aan deze drempel, dan kunt u overwegen de giften over enkele jaren te bundelen. Dat levert een mooie aftrekpost op. Bovendien drukt u uw vermogen, zodat u vermogensbelasting kunt besparen. U moet wel een schriftelijk bewijs hebben dat u heeft betaald; een tientje in een collectebus is niet aftrekbaar.
… of spreid ze juist
Er geldt voor giften ook een bovengrens: u mag niet meer aftrekken dan 10% van uw drempelinkomen. Komen uw giften boven dit plafond uit, dan kan het juist slim zijn om uw giften over meerdere jaren te spreiden.
Lees meer eindejaarstips en andere relevante artikelen over geldzaken: